1.改進和完善審計法律法規體系以及審計法與其他法律法規的銜接。企事業單位也要結合本地區、本行業的特點，出臺具有操作性的內部審計法規和辦法，形成縱橫交錯、點對點的內部審計法律體系，使內部審計有法可依、有章可循，走上規範化的道路。
2.確保內部審計的獨立性和權威性。保證機構、人員、工作和經費的獨立性是做好內部審計工作的必要條件，領導的重視是關鍵，使其具有壹定的權威，處於相對超然的地位，以有效監督經營管理，促進企業經濟效益的提高，從而使審計工作正常運行，較少受到外界因素的幹擾。
3.積極參與內部控制體系的完善，這是內部審計中心的環節之壹。內部控制的目的不僅是保護資產和檢查財務信息的準確性和可靠性，而且是執行既定的管理政策以實現系統目標，提高運營效率和經濟效益。因此，需要針對工作中出現的新情況、新問題，幫助決策管理層不斷完善內部控制。健全有效的內部控制制度是降低內部審計風險的最有力保障之壹。
4.建立審計質量保證體系。首先，要建立內部審計責任制，明確審計人員的職責和權限，合理分工，避免推卸責任、漏審等弊端的發生，從而形成審計風險。其次，要建立健全內部審計標準和監督、檢查、考核、獎懲制度，加大內部審計機構的自我約束機制，強化審計風險意識。第三，堅持審計標準，正確處理審計質量和審計數量的關系。只有在嚴格保證審計質量的前提下，保證審計進度和數量，才能降低審計風險。
5.加強審計報告的規範化。審計報告是審計風險的最終載體，審計人員對審計報告的真實性和合法性負責。審計報告必須以審計工作底稿和審計證據為依據。審計報告應當根據有關法律法規和本系統、本單位的規章制度，對被審計單位的經濟事項進行評價，評價應當準確、適當。審計過程中未涉及的具體事項，以及證據不足或標準不明確的事項，不予評價。審計報告的措辭應當嚴謹、定性、準確，意見應當公正、實事求是。內部審計機構應當建立審計報告內部復核制度，防範內部審計風險。
6.重視內部審計人員的後續教育。審計風險不可避免，但審計人員的素質、知識水平、工作經驗和職業道德對審計工作的質量起著決定性的作用。內部審計機構要根據審計工作的實際需要和發展趨勢，不斷加強審計人員的素質和道德教育，加強專業培訓，調整和完善內部審計人員的知識結構，提高政策水平和處理業務的應變能力。
7.優化內部審計的技術方法。隨著會計電算化的迅速發展，內部審計不宜繞開計算機方法，這會造成審計工作的被動和心理上的不利。充分有效地開發和利用計算機信息系統有利於提高審計效率和審計質量。此外，企業內部信息資源共享使經濟管理“透明化”，也有利於加強內部控制，降低審計風險。因此，內部審計機構應根據行業和單位的特點，積極參與審計應用軟件的編寫和開發，實現企業計算機軟件和審計軟件之間的數據共享。此外，與外部審計相比，內部審計要提高審計質量，降低審計風險，還應註意與企業內部各部門的協調和人際關系的處理。
問題2:如何理解如何防止內部審計提高風險本文分析了內部審計為什麽要參與企業風險管理，如何發揮自身優勢，以期為內部審計部門參與企業風險管理提供壹些參考意見。關鍵詞內部審計；風險管理；參與原因；風險管理審計，內部審計準則的具體準則16在操作過程中，明確了內部審計師應該對組織內部控制中的風險管理進行審查和評價，表明風險管理已經成為內部審計發展的壹個重要方向。具體標準是明確的:風險管理是對影響組織目標實現的各種不確定事件進行識別和評估，並采取對策將其影響控制在可接受範圍內的過程。壹、內部審計參與企業風險管理的原因(壹)企業的集團化發展要求內部審計參與風險管理。近年來，隨著全球經濟金融壹體化的深入，企業面臨的經營環境日益復雜，經營風險大大增加。內部審計必須對企業經營資源運動的符合性進行全程跟蹤審計，把降低企業面臨的風險作為實現目標的關鍵。目前，內部審計已經從外部介入逐漸發展到內部整合，滲透到企業管理和經濟活動的各個方面。成為強化管理、提高效率、前瞻風險、崇尚增值的推動者。因此，內部審計參與企業風險管理已成為企業發展的必然內在需求。(二)內部審計自身發展需要參與企業風險管理1。內部審計的定義包括風險管理的內容。內部審計采用系統化、標準化的方法，對機構的風險管理、控制和監督過程進行評價，從而提高其效率，幫助機構實現目標。不難看出，內部審計的範圍已經延伸到風險管理，並認為只有在風險管理框架下實施的內部審計才能稱為風險管理審計。“評估和改進風險管理”成為內部審計的重要工作領域，拓展了內部審計的廣度和深度，對內部審計進行了重新定位。2.風險管理賦予了內部審計在企業中新的地位和作用。隨著其地位和作用的不斷變化，內部審計已經成為企業的診斷專家。由於經營中風險的不可避免的存在，任何企業都必須面對風險，使用壹切手段來避免和減少其影響和後果。內部審計介入風險管理，將使內部審計成為企業中極其重要的角色，幫助企業從第三方的角度更好地把握經營方向，將其在企業中的作用推上壹個新的臺階。3.內部審計和風險管理的目標是壹致的。從風險管理的定義來看，風險管理就是通過對所面臨的各種風險的認識、估計和評估，準確把握各種不確定性，采取適當的方法，以最低的成本獲得最高的安全性，將損失降到最低。它的目標是直接服務於企業的業務目標。從內部審計的定義來看，內部審計的目的是為企業增值，提高企業運營效率。經過收集數據、識別和評估風險的過程，內部審計部門可以對企業的經營提出有價值的意見，為企業管理者所采納。因此可以消除各種減值因素，包括風險因素、控制漏洞、治理缺陷等。，並且還可以將這些有價值的信息應用到企業管理活動中，從而達到企業增值的目的。因此，風險管理和內部審計的目標是壹致的。(三)內部審計參與企業風險管理具有獨立性、全面性和連續性的優勢。1.獨立性優勢內部審計不參與企業的具體經營活動，因此對各項經營管理中出現的問題不直接負責，其相對超然的地位是保持審計獨立性的內在基礎。內部審計通過實施審計檢查程序出具的審計意見可以直接到達企業最高管理層，具有相對客觀的依據。2.綜合優勢內部審計是企業管理中的壹個綜合性部門，其審計範圍涵蓋企業管理的方方面面，所掌握的信息多種多樣。企業的風險隱藏在各個方面。風險管理需要從全局角度全面評估風險的影響和優先級，並協調風險管理在各個方面的行動。內部審計具有從全局分析和判斷風險的綜合優勢，對企業風險管理進行系統、專業的監督.....>;& gt
問題三:如何充分發揮內部審計在防範廉政風險中的作用？內部審計通過對單位內部控制制度的建立和執行情況進行審計，發現管理過程中各環節內部控制制度不健全或未得到有效執行，並及時提出和改進。比如大宗物資的采購，提出采購計劃、審核采購計劃、組織詢價、招標、簽訂采購合同、運輸物資、驗收入庫、支付采購資金，都是由不同的人員完成，可以有效規避支付過程中的回扣、以次充好、超量采購、腐敗等風險。
問題4:如何加強企業內部審計和控制，防範風險？
(1)提高領導對內部控制的重視程度，改善內部控制環境。
良好控制環境的建立是該制度真正實施的有效保證。
(二)明確審計方向，確定審計目標，把握審計重點。
對於壹個企業來說，實施內部控制審計的最終目的是通過這樣壹種審計活動來完善審計的內部控制制度，維護企業資金的穩定和安全，提高企業的經營效率和管理水平。
3)充分發揮內部控制執行和監督職能。
為了使內部控制制度發揮良好的作用並得到有效實施，企業必須有足夠的人員和資源來完成分配的任務，並應選擇具有職業道德和專業能力的員工，創造良好的環境氛圍來激發員工的積極性、主動性和創造性，建立績效評價體系，完善考核和獎勵機制，並對員工實施科學有效的監督。
加強企業內部控制防範風險的措施
風險控制與防範分析
(1)建立健全科學合理的內部控制體系。
建立和完善內部控制制度，首先要得到領導的重視和員工的支持，形成良好的內部控制環境；其次，內部控制必須有完善的組織和完整的控制體系，使整個控制活動形成從計劃、執行到控制、監督的全過程；最後，內控制度的制定和各項內控制度的出臺是否適當，要以相關法律法規為依據，切實可行。
內部控制制度作為管理制度的壹部分，貫穿於管理的全過程，沒有必要單獨制定任何內部控制制度，而是在制定管理制度時將內部控制點納入其中。比如，不必單獨制定貨幣資金內部控制制度，只需制定貨幣資金管理制度，將控制的內容納入其中，避免重復制定相關制度。
(二)提高對內部控制的認識，實現“全員參與，* * *配合實施”的目標。
如何提高對內部控制的認識，增強風險防範意識，關鍵是走出誤區，更新觀念，加強管理。只有統壹思想，提高認識，轉變觀念，才能夯實思想基礎，為內控工作順利有效開展提供強大的內在動力；只有在制度建設過程中，打破業務分工界限，突破職能部門各自為政的格局，才能將內部控制嵌入業務全過程；只有推動形成主要領導負總責、分管領導帶頭、專職部門再推動、各部門(單位)各司其職、全系統參與的內控格局，才能最終實現“全員參與、全員執行”的目標。
(三)加強人才儲備的內部控制，建立員工培訓制度
企業內部控制標準體系如何實施，取決於人員的素質。內部控制滲透到整個組織的壹系列活動中。制度建設涉及公司治理、風險管理、質量管理、信息系統、審計監督、企業文化建設等方面，涉及知識面廣，業務流程復雜。需要具備企業管理、財務會計、信息系統、監控流程等知識技能的復合型人才，內控人才的儲備尤為重要。
如何培養適合企業的內控人才，取決於培訓體系的建設。對於培訓對象，可以增加培訓的廣度和深度，主要培養和造就內控體系建設所需的核心團隊和專業人員，如國際註冊內部控制人員團隊；從實施手段上，可以采取有獎競賽、績效考核等多種措施，建立激勵機制，鼓勵從事內部控制的專業人員成才，逐步建立員工培訓制度。
對五要素(即控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督檢查)進行分解，設置結果和過程評價標準，其中結果評價標準主要評估內部控制目標的實現情況，過程評價標準主要參考內部控制實施的有效性；最後，將審計中發現的問題歸類到各個內部控制項中，然後按照壹定的評分方法得出內部控制的總體得分，以反映企業的內部控制管理水平和管理風險。
(四)防止內部控制和監督職能弱化的對策
第壹，強化內控監督的獨立性。強調保證內控機構、人員配備和工作的獨立性，能夠對監督檢查中發現的內控問題進行獨立思考和判斷；重點是確保經濟獨立，在經濟上不受監督.....> & gt
問題5:審計風險的內在原因及其防範措施？1.形成審計風險的主觀因素。
1.審計人員經驗和能力的局限性。由於審計對象的復雜性和審計內容的廣泛性，以及近年來對審計意見的依賴性越來越強，社會對審計人員提出了非常高的要求，而在審計過程中，審計人員需要做出多方面的專業判斷，這就要求審計人員具有豐富的經驗和較高的判斷能力。但是，經驗和能力總是有限的。由於審計人員缺乏審計經驗和能力，難以滿足社會的所有期望，必然導致不恰當的審計意見和審計風險。
2.審計人員未能保持應有的職業謹慎。審計準則要求審計人員在審計過程中保持應有的職業謹慎，做出合理的職業判斷。但是，由於審計人員個人素質參差不齊，如果審計人員責任心不強，在審計中未能保持應有的職業謹慎態度，必然導致不必要的失誤或應該實施的必要的審計程序沒有實施，從而形成審計風險。
3.審計師的錯誤。如果審計人員能夠確保在審計過程中采用適當的程序和方法，風險就會大大降低。而審計人員的經驗有高有低，對審計方法的掌控能力有強有弱。審計人員的失誤和錯誤有時難以避免。它們可能來自對審計事項的誤判或對審計程序的誤解，從而導致審計風險。
4.審計方法本身的缺陷和不足。現代審計是以企業健全的內部控制制度為基礎的抽樣審計，遵循成本與效益相結合的原則，兩者都允許壹定的審計風險。第壹，過於依賴被審計單位的內部控制制度測試。雖然內部控制制度的建立可以減少經濟活動中的壹些錯誤和弊端，但由於內部控制制度本身固有的局限性，它不能避免所有的錯誤和弊端。例如，當被審計單位出現意外業務情況或特殊業務時，原有控制措施不能適用；工作程序應相互制約，工作人員串通作弊；管理層濫用權力或責任心差導致控制系統失效等。這些都會使控制系統失效，產生控制風險。其次，在抽樣審計中，審計人員為了以有限的成本取得更高的預期收益，往往會放棄相當壹部分樣本數據，這就增加了給出正確審計結論的難度。以上所有情況都會造成審計結果的錯誤。
二、形成審計風險的客觀因素
1.審計責任的客觀存在。在現代經濟生活中，審計意見的影響範圍也越來越大，人們的經濟決策越來越依賴於審計意見和結論。如果審計意見不恰當，與被審計單位的情況不符，會對使用者的判斷和決策產生較大影響，增加審計風險。
2.審計對象的復雜性和審計內容的廣泛性。隨著社會經濟的發展和企業規模的不斷擴大，生產經營過程越來越復雜，相應的會計信息系統也越來越復雜，財務報表出現錯誤的可能性也大大增加；此外，審計的範圍也在擴大。今天，審計的範圍已經遠遠超出了傳統審計，增加了許多不確定因素。審計對象越復雜，審計內容越廣泛，審計難度越大，審計風險越大。
3.被審計單位的外部和內部經營背景。經濟環境、被審計單位經濟活動的特點、技術的發展趨勢、內部控制制度的強弱、管理者的素質和素質等因素都會對企業的經營風險產生影響，進而影響審計風險。這也是審計風險模型首先要考慮內在風險的主要原因之壹，也是現代審計首先要綜合評價企業內外部環境的原因。被審計單位的內外部環境對審計風險的影響可以從審計成本中充分表現出來。西方審計界在確定審計成本時，都考慮了審計風險，尤其是固有風險和操作風險。
問題6:如何規避鐵路內部審計風險？我們既要承認審計風險的客觀存在，又要通過主觀努力降低、避免和減少審計風險。
提高內部審計人員的法律觀念和素質，增強風險防範意識。內部審計人員要增強法律觀念，恪守職業道德，樹立愛崗敬業的思想。要認識到審計工作不僅要對企業負責，更要對國家和人民負責。同時在審計過程中提高風險意識，註意降低風險保護自己。
制定壹個仔細的審計計劃。審計計劃應根據壹定的審計標準和業務規範制定。在實施過程中，要時刻註意收集審計信息，將可能出現的情況及時反饋給主審法官，並適當修改方案，使審計方案始終適應不斷變化的客觀環境。科學合理的審計方案可以保證審計工作的質量，規避審計風險。
實行審計承諾制。內部審計機構向被審計企業送達審計通知書時，要求被審計企業的負責人和財務主管對與審計事項有關的會計資料的真實性、合法性作出書面承諾，以區分會計責任和審計責任，降低審計風險。
召開會議，公開辦公地點和溝通渠道，爭取被審計企業的配合。可以利用座談會、個別走訪、設立意見箱、公布接待來訪地點和時間、建立健全審計報告制度等方式，有效降低審計工作的難度和壓力，增加發現違法違紀事實和線索的概率，也降低相應的審計風險。
註重審計證據的收集。審計證據必須真實、充分、有效和適當。無論是物證還是言詞證據、書面證據還是計算數據、直接證據還是間接證據，都應該嚴格按照標準操作程序進行，從而降低和規避審計風險。
嚴格審批審計報告，做出客觀公正的評價意見。審計報告必須以審計工作底稿和審計證據為依據，審計報告所列內容必須有相關底稿。審計報告必須根據有關法律、法規和政策，準確、恰當地評價被審計企業的經濟事項。內部審計部門應建立審計報告的層級審查制度。首先，內部審計部門負責人應對審計組組長提出的審計報告質量進行全面審查，重點是政策、事實、定性分析、數據和文字，然後將審計報告送主管領導審批，以防範審計風險。
問題7:內部審計人員廉潔風險防範管理辦法您好，我看到您的問題會被新提出的問題擠出問題列表。如果問題沒有回答，將被扣分，獎勵積分將被沒收！所以我給妳幾個建議:
第壹，妳可以選擇正確的分類提問或者去和妳問題相關的專業網站論壇，這樣會有更多的人知道妳問題的答案，也會有更多的人來回答。
第二，可以結識更多有見識的網友，和回答過妳問題的人保持聯系。當妳遇到問題的時候，妳可以直接問這些朋友，他們會更加真誠和熱情的為妳尋找答案。
要管理好壹個企業:
有壹顆公心，永遠講務實，講真話，辦實事，報實數，杜絕山頭主義。NND滿口放屁，杜絕山頭主義。海信科龍現在就像割韭菜，底下的人壹換就換。這是為了終結登山主義嗎？保護員工不被投訴，投訴了又怎樣？結果只有壹個，就是告訴被投訴的人，是誰投訴了妳，並沒有為此進行調查。朝中有人辦事容易！至於投訴人的命運，哈哈哈，可想而知！
這幾天看了周傑倫寫的海信時代幹部該如何用好自己的權利。上面寫的現象就是目前企業出現的現象，說明他們非常了解這個企業存在的問題！但是采取了什麽措施呢？也就是喊口號！
海信確實是壹個培養人才的地方，但是培養出來的人才最後都去了哪裏？妳為誰工作我不明白為什麽這個企業的人被認為不優秀，為什麽在其他企業是骨幹。而真正留下來的人是精英嗎？
嘿！說白了，在海信討論如何管理好壹個企業，只能用壹個形容詞:割韭菜管理好壹個企業，就是海信的管理之道！看看海信科龍的方式！
每次石經理在會上批評海信人不好，科龍人好，妳從來沒有想到妳在海信當了這麽多年的領導。妳不是把這個幫助帶給我了嗎？
海信大批量換產品的時候，妳不覺得自己沒有責任嗎？妳有許多營銷人員嗎？妳了解市場嗎？閉門造車能對應這個市場嗎？妳們幾個怎麽不親自找個分店給我們看看妳們的真本事！
問題8:防範企業內部審計人員廉潔風險的管理措施1。風險點完整性風險。
二。風險點分析:審計風險是由於未對賬目進行核對、開瓶、郵件浮動、娛樂活動、乒乓球流程把關不嚴造成的。
第三，預防措施
1加強對審計人員的反腐倡廉教育，從思想上提高拒腐防變、廉潔從政的自覺性。
2ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ ρ 9
3.對牧區管理局進行回訪，監督檢查審計人員執行審計紀律和廉政規定的情況。
問題9:審計風險的參考及其防範[1]李春偉:審計風險的控制與防範[J]。會計之友，2008(10)。
[2]劉莉:企業內部審計風險分析及對策[J].商業會計，2008(12)。
[3]楊曉東。提高我國內部審計質量的策略[J].財務與會計研究，2008(17)。
[4]劉·。論註冊會計師審計風險的成因[J].中國商業，2008(3)。
[5]段祺瑞。淺析內部審計風險的成因及解決方法[J].購物中心現代化，2008(29)。
問題10:內部審計風險的控制與防範內部審計風險是客觀存在的，不可避免的，並且貫穿於整個審計過程，但通過壹定的措施完全可以控制在較低的水平。1.改進和完善審計法律法規體系以及審計法與其他法律法規的銜接。企事業單位也要結合本地區、本行業的特點，出臺具有操作性的內部審計法規和辦法，形成縱橫交錯、點對點的內部審計法律體系，使內部審計有法可依、有章可循，走上規範化的道路。2.確保內部審計的獨立性和權威性。保證機構、人員、工作和經費的獨立性是做好內部審計工作的必要條件，領導的重視是關鍵，使其具有壹定的權威，處於相對超然的地位，以有效監督經營管理，促進企業經濟效益的提高，從而使審計工作正常運行，較少受到外界因素的幹擾。3.積極參與內部控制體系的完善，這是內部審計中心的環節之壹。內部控制的目的不僅是保護資產和檢查財務信息的準確性和可靠性，而且是執行既定的管理政策以實現系統目標，提高運營效率和經濟效益。因此，需要針對工作中出現的新情況、新問題，幫助決策管理層不斷完善內部控制。健全有效的內部控制制度是降低內部審計風險的最有力保障之壹。4.建立審計質量保證體系。首先，要建立內部審計責任制，明確審計人員的職責和權限，合理分工，避免推卸責任、漏審等弊端的發生，從而形成審計風險。其次，要建立健全內部審計標準和監督、檢查、考核、獎懲制度，加大內部審計機構的自我約束機制，強化審計風險意識。第三，堅持審計標準，正確處理審計質量和審計數量的關系。只有在嚴格保證審計質量的前提下，保證審計進度和數量，才能降低審計風險。5.加強審計報告的規範化。審計報告是審計風險的最終載體，審計人員對審計報告的真實性和合法性負責。審計報告必須以審計工作底稿和審計證據為依據。審計報告應當根據有關法律法規和本系統、本單位的規章制度，對被審計單位的經濟事項進行評價，評價應當準確、適當。審計過程中未涉及的具體事項，以及證據不足或標準不明確的事項，不予評價。審計報告的措辭應當嚴謹、定性、準確，意見應當公正、實事求是。內部審計機構應當建立審計報告內部復核制度，防範內部審計風險。6.重視內部審計人員的後續教育。審計風險不可避免，但審計人員的素質、知識水平、工作經驗和職業道德對審計工作的質量起著決定性的作用。內部審計機構要根據審計工作的實際需要和發展趨勢，不斷加強審計人員的素質和道德教育，加強專業培訓，調整和完善內部審計人員的知識結構，提高政策水平和處理業務的應變能力。7.優化內部審計的技術方法。隨著會計電算化的迅速發展，內部審計不宜繞開計算機方法，這會造成審計工作的被動和心理上的不利。充分有效地開發和利用計算機信息系統有利於提高審計效率和審計質量。此外，企業內部信息資源共享使經濟管理“透明化”，也有利於加強內部控制，降低審計風險。因此，內部審計機構應根據行業和單位的特點，積極參與審計應用軟件的編寫和開發，實現企業計算機軟件和審計軟件之間的數據共享。此外，與外部審計相比，內部審計要提高審計質量，降低審計風險，還應註意與企業內部各部門的協調和人際關系的處理。